Нужна консультация юриста? Звоните. Мы поможем.

Москва 7 (499) 110 37 49
Санкт-Петербург 7 (812) 332 53 19
Все регионы 8 800 500 27 29 доб. 620


Для продажи квартиры

Расчет НДФЛ при продаже квартиры

Согласно п.17.1 ст.217 «Доходы, не подлежащие налогообложению» НК РФ налогоплательщику предоставляется право не платить налог при реализации квартиры, если она находится в его собственности сроком более трех лет. При этом неважно, проживал ли человек в данной квартире или нет – важно лишь то, что он имеет на руках свидетельство, подтверждающее его право собственности, которое выдано сроком более трех лет назад. Дата выдачи, указанная в этом документе, считается точкой отсчета этого периода времени, на который можно опираться, подавая декларацию в налоговые органы.

Если имущество находится в собственности меньше, чем три года, то необходимо заплатить НДФЛ при продаже квартиры, ставка которого составляет 13%. При этом можно использовать 2 варианта расчета налога, каждый из которых будет выгоден при определенных обстоятельствах. К ним относятся:

  1. использование имущественного вычета, предоставляемого государством.

    На данный момент имущественный вычет равняется 1 млн. руб. (абз.1 п.2 ст.220 «Имущественные налоговые вычеты» НК РФ), который используется для расчета налогооблагаемой базы. Так, этот вычет отнимается от стоимости квартиры, означенной в договоре купли-продажи, а затем полученная результирующая разность умножается на процентную ставку налога (13%).


    К примеру, если квартира была продана за 2 150 000 руб., то расчет налога, подлежащего выплате в бюджет, будет составлять:
    (2 150 000 – 1 000 000) * 13% = 149 500 руб.

    При этом необходимо учитывать, что стоимость квартиры может быть меньше 1 млн. руб. К примеру, если она составляет 950 000 руб., то НДФЛ уплачивать не надо, а сам расчет будет иметь следующую картину:
    (950 000 – 1 000 000) * 13% = – 6 500 руб.

    Поскольку значение получилось отрицательным, то налогоплательщику дается право освобождения от уплаты налога в бюджет.

  2. использование формулы для расчета «доходы – расходы»
    Согласно абз.2 п.2 ст.220 «Имущественные налоговые вычеты» НК РФ налогоплательщику предоставлено право не пользоваться законным имущественным налоговым вычетом, заменив его возможностью уменьшить полученный от реализации квартиры доход. Таким образом, доход, который был получен при осуществлении сделки данного типа, уменьшается на те расходы, которые были изначально понесены при приобретении этой недвижимости. При этом следует учесть, что все расходы должны быть документально оформлены и подтверждены соответствующими документами, в противном случае налоговые органы могут не принять их во внимание.

    Подобный вариант весьма удобен в той ситуации, когда сумма подтвержденных расходов будет более 1 млн. руб., иначе в этом не будет никакого смысла. Например, если квартира была продана за 2 150 000 руб., а расходы по ее первоначальной покупке или строительству составляли 1 200 000 руб., то расчет налога, подлежащего выплате в бюджет, будет составлять:
    (2 150 000 – 1 200 000) * 13% = 123 500 руб.

    Необходимо отметить, что расходы, используемые для расчета налога, могут быть самыми разнообразными, например:

    • разработка и анализ проектно-сметной документации на новое строительство;
    • покупка различных строительных и отделочных материалов;
    • затраты на непосредственное приобретение квартиры, как на вторичном рынке жилья, так и в строящемся доме;
    • расходы на оплату работ или услуг, связанных непосредственно с проведением строительных или отделочных мероприятий;
    • затраты на подключение различных коммуникационных сетей (водоснабжение, газоснабжение, водоотведение, электрические сети).

Кроме того, необходимо учесть, что если квартира была не куплена, а получена по наследству или в качестве объекта дарения, то расходов, используемых к уменьшению налогооблагаемой базы по налогу, не будет. В этой ситуации целесообразно применять имущественный вычет, который в определенной степени уменьшит базу для расчета НДФЛ.

Продажа квартиры

Какие документы нужно подготовить для продажи квартиры?

16 мая 2016 г. 09:23

Ярослав, Москва


Тех паспорт, справку из ЦТИ о предпродажной подготовке, оригинал свидетельства о праве собственности/регистрационное удостоверение, документ-основание приобретения собственности.
________
В случае необходимости, быстро и качественно подготовим необходимые документы для решения Ваших вопросов с возможностью полной правовой поддержки Вашего бизнеса.
Юридическая компания «Ава-Кадо Бизнес Групп»
Покупка-продажа недвижимости, советы юриста. Как правильно оформить куплю-продажу недвижимости.


Здравствуйте! Подскажите, может ли наемный риелтор продать мою квартиру, имея на руках копию техпаспорта?

Наняли риелтора для продажи квартиры, попросил копию техпаспорта. Теперь у матери страх - кто-то ей сказал, что квартиру можно продать без нашего ведома, имея на руках копию техпаспорта квартиры... верно ли это? если да, то какая схема существует для проведения купли/продажи? Спасибо.

6 ноября 2015 г. 21:57

Софья, Москва

Одной копии техпаспорта мало. С нею одной куплю-продажу не осуществить.
Если доверенность на осуществление сделки риелтору Вы не выдавали, опасаться Вам нечего.

Выписка после развода

Подскажите пожалуйста-ситуация: я развелся с женой через суд, имеется несовершеннолетний ребенок,который остался с женой. Квартира приватизитрована отцом единолично задолго до нашего вступления в брак. Теперь отец решил квартиру продать. в кваритре прописаны: отец, мой брат, жена моего брата и дочь. А также я, моя (уже бывшая) жена и ребенок. Вопрос: как выписать жену с ребенком, если она не имеет на это желания? Могу ли я выписать ребенка сейчас для продажи квартиры, а позже (после покупки собственной жилплощади) прописать его у себя (без прописки бывшей жены)?Каковы должны быть действия в этой ситуации?

25 октября 2015 г. 11:29

Дмитрий, Москва


Если нет согласия на снятие с регистрационного учета, обратитесь в суд.

В 1993 году умерла мама.Она оставила наследство ( квартира) по завещанию. В настоящий момент ( 2011г.) идёт продажа этой квартиры. Покупатель попросил справку об отсутствии задолженности по налогам. 1.Правомерно ли? 2.Если да, то налог за весь период (с 1993 года до 2011г.) или с 1993 по 01.2006г.должен заплатить ? 3.какая ставка налога?

30 сентября 2015 г. 14:55

Владислав, Санкт-Петербург

Виталий, здравствуйте! Данный документ (справка об отсутствии задолженности по налогам) в перечень документов, необходимых для продажи квартиры, НЕ входит. Требовать его Покупатель не имеет право. Может только попросить... А Вы можете вежливо ему отказать..
С уважением,
Харченко О.В.

У меня есть квартира, которая досталась по наследству после смерти родителей Я ее приватизировала в равных долях с младшим сыном,муж и старший сын написали отказ от приватизации D 2004г. Сечас подала на развод. ВОПРОС: Могу ли я после развода выписать бывшего мужа( у него есть жилплощадь,зарегистрированная на него).? Могу ли я выписать сына? Мне это необходимо для продажи квартиры. Сыновья взрослые,23 и 24 года,женаты

17 августа 2015 г. 17:07

Милана, Махачкала

Все взрослые могут сами сняться с учета. Для решения вопроса в судебном порядке, нужны основания.

Добрый день!У меня вопрос!Я гражданка РФ,мать гражданка Украины!У меня в Ростовской области есть квартира (проживаю я на данный момент в Сочи с грудным ребенком,уехать не могу).Могу ли я написать на маму доверенность чтоб она продала квартиру и выписала меня из нее?

25 июля 2015 г. 22:03

Матвей, Белгород

Зарина, Вы можете обратиться по месту предполагаемого жительства для регистрации по месту жительства с одновременной выпиской с прежнего места жительства, (эта процедура предусмотрена Административным регламентом ФМС), а на маму оформите доверенность для продажи квартиры.

С уважением,
Наталья Михайловна

Как получить согласие в опеке для продажи квартиры, если есть два несовершеннолетних

Хотим продать квартиру,и на эти деньги построить дом.Собственники в квартире по 1/3:я, муж, старший сын(11лет). Есть еще один ребенок: 1год. Как нам получить согласие в опеке, чтоб продать квартиру. Срок постройки дома 3 мес.Возможность прописать детей есть в другом месте.Пойдут ли на это органы опеки и попечительства.Может существуют какие то обходные пути?

4 июня 2015 г. 20:17

Никита, Рязань


Сейчас уже есть вступившее в силу решение Верховного Суда от 15.12.2008 и в настоящее время не нужно представлять согласие органа опеки. Но когда пойдете регистрировать сделку советую взять это решение суда.

Здравствуйте, у меня такая проблема моя мама со старшим братом решили продавать 3-х комнатную квартиру, но в этой квартире прописана я и мама с братом (все в доле), а сами хотят купить 1-комнатную квартиру, и я боюсь что останусь без ничего, они решили это уже давно а я узнаю это только тогда когда они нашли покупателя, как можно сделать так чтобы этого не случилось. могу я забрать 1/3 часть своей доли при продаже квартиры??

3 мая 2015 г. 12:25

Алина, Москва

Если вы имеете 1/3 доли в квартире то для продажи квартиры в целом нужно ваше согласие. Если вы не хотите продавать то мама и брат могут продать свои доли 2/3 в квартире соблюдая ст 250 гк рф преимущественное право. Так у вас в квартире останется доли. Либо если вы решили продавать квартиру целиком то до заключения договора при закладке денег в ячейки требуйте свою долю заложить в отдельную ячейку доступ к которой будете иметь вы.

Может ли отец ребенка-собственника доли в приватизированной квартире претендовать на эту долю?

Мы с ребенком 10-и лет проживаем в приватизированной квартире на 4-х человек (я, моя дочь, моя мать и моя сестра).Квартира была приватизированна после развода.Бывший муж никогда не был прописан в нашей квартире.Сейчас мы хотим подать нашу квартиру и купить 2-е другие.Для продажи квартиры бывший муж должен дать свое разрешение на продажу, т.к. является отцом ребенка-собственника недвижимости.Может ли бывший муж претендовать на эту долю?

26 апреля 2015 г. 14:19

Роман, Ставрополь

 вы не долны путать разрешение отца ребенку для продажи квартиры, и разрешение мужа (бывшего) жене. Приватизированные квартиры не являются совместным имуществом супругов, и разрешение супругов на продажу такой квартиры не нужно. Никаких прав на супружескую долю в таких квартирах нет.

В мае 2011г. я приобрела дом в пригороде на материнский капитал, у меня и детей по 1/3 доли собственности. Сейчас хочу его продать, взять кредит и купить дом в черте города. Как правильно это сделать? И как взять в отделе опеки разрешение на продажу?

8 марта 2015 г. 22:29

Тимофей, Москва

Наталья, для продажи квартиры, сособственниками которой являются несовершеннолетние дети, необходимо согласие органа опеки на совершение такой сделки. Сходите в орган опеки по месту вашего жительства. Обычно орган опеки требует гарантий предоставления в собственность детей площади, не меньшей имеющейся в их собственности сейчас.

Квартирный вопрос

Здравствуйте. Ответьте пожалуйста на вопрос.С мужем не разведена, однако живем отдельно уже 5 лет. У нас двое совместных детей сын-16 лет и дочь-30 лет. Дети с рождения прописаны по месту жительства мужа. Его квартира приватизирована в равных долях на троих: муж, сын и дочь. На прошлой недели муж оформил генеральные доверенности (от детей) для продажи квартиры. Он берет ипотеку для покупки нового жилья. Какие права на вновь приобретенное жилье будут иметь мои дети и вправе ли он не прописать их по новому месту жительства?

4 декабря 2014 г. 08:05

Анна, Санкт-Петербург

Дочь он не обязан прописывать, то есть она может потерять квартиру. Сыну же, поскольку он несовершеннолетний, отец обязан предоставить жилье (долю). Вообще-то для продажи квартиры, в которой прописан несовершеннолетний, нужно согласие органов опеки, которые как раз и будут смотреть: предоставит ли отец сыну место жительства.

я покупаю у своей бабушки квартиру, которую она приватизировала месяц назад.цена 1 миллион рублей.какие мне для этого понадобятся документы?будет ли эта сделка облагаться налогом. в квартире никогда никто не был прописан кроме бабушки.

9 ноября 2014 г. 12:59

Алексей, Рязань

Для продажи квартиры необходимо предоставить договор приватизации и свидетельство о регистрации, кадастровый паспорт на квартиру из Пиб(а), форма 9 из жилищных органов, выписка из государственного реестра собственников. Если квартира менее 1 млн рублей , то от налога бабушка будет освобождена.

Добрый день. Подскажите пожалуйста. Мы с супругом решили продать квартиру. Есть взрослая дочь - ей 16 лет. Приватизацию квартиры делали после ее рождения. Требуется ли нотариальное согласие нашей дочери на продажу квартиры, как собственника доли в квартире?

26 октября 2014 г. 20:49

Василиса, Санкт-Петербург



Для продажи квартиры, собственником доли в которой является несовершеннолетний, требуется согласие органов опеки и попечительства. Чтобы получить разрешение на продажу, Вам необходимо обратиться в муниципальное образование по месту регистрации с соответствующим заявлением.

Удачи!

Что нужно для продажи квартиры, если прописанный в ней человек временно проживает за рубежом?

Ситуация следующая: в квартире прописаны и проживают мать и дочь, мать является собственником квартиры. Дочь осенью уезжает за рубеж учиться минимум на два года. После ее отъезда мать планирует продать или обменять квартиру. Вопрос: нужны ли какие-то документы, доверенности от дочери? Ее согласие в письменной форме на продажу квартиры? Что-то еще?

24 сентября 2014 г. 14:47

Анна, Москва

Если она не собственник, то лучше всего ей сняться с рег. учёта. Это не обязательно, но "с ней", прописанной будут проблемы при продаже (покупатели могут отказаться покупать).

Я утерял договор о приватизации. В БТИ мне выдали копию договора,но для продажи квартиры она не годится.Дубликат договора БТИ не дает мотивируя тем ,что не они оформляли договор.Действительно,квартира приватизировалась в 1993г и в то время дома были ведомственными,но уже много лет они у города.Помогите написать заявление в суд ,чтобы узаконить эту копию или чтоб суд обязал БТИ выдать дубликат договора о собственности. С уважением Архангельский.

2 сентября 2014 г. 19:33

Тимофей, Москва

Обратитесь в БТИ. что бы Вам выдали заверенную копию договора о приватизации.
Если Вам откажут обжалуйте их действия в суд.
Вы также можете обратиться в архив новейшей истории Вашего города и получить дубликат договора,так как все ликвидированные предприятия обяза были сдать данную документацию.
В случае если данное предприятие действующее, обратитесь к руководителю о выдаче дубликата договора.

Как продать квартиру,1\3 доля в которой принадлежит несовершеннолетнему ребенку

Здравствуйте,у меня такой вопрос. Трехкомнатная квартира принадлежит в равных долях мне, моему 16-му ребенку и моему брату. Полагаю, что для продажи квартиры необходимо согласие органов опеки и попечительства. Получив наследство от ее отца, хотели бы добавить деньги от продажи данной квартиры, с целью улучшить условия проживания. Какие трудности могут возникнуть с органами опеки?Как получить согласие, если неизбежна разность во времени всех действий?И еще хотелось бы узнать возможен ли вариант дарения доли ребенка мне?

7 февраля 2014 г. 10:47

Александра, Москва

Находите заранее варианты продажи и покупки
с улучшение жилищных условий
заключаете договора с условием
тогда органы опеки дадут разрешениеЕвгений

Собственники квартиры отец и мать. Мой брат прописан с ними. Они решили продать квартиру, а брат заявил, что все документы потерял. можно ли выписать без документов?

25 октября 2013 г. 08:29

Арсений, Томск

Добрый день!

Не совсем понятно кого выписывать хотят. Если ваши родители хотят выписать детей то есть брата и вас, тогда в принудительном порядке не получится, только в добровольном.

Тем более для продажи квартиры им придется восстанавливать документы для начала.

Но сейчас квартиру можно продать и с прописанными лицами. А уже новые собственники без проблем в судебном порядке выпишут вас.

С Уважением ЮрСтандарт!
юрист Угланова Юлия.

Добрый день! Я хочу продать квартиру (17,7 кв.м.), купленную с использованием мат. капитала, ипотека полностью погашена. У нотариуса было подписано обязательство выделить на двоих детей долю после полного погашения долга в течение 6 мес. Недавно купили квартиру большей площади (50 кв.м.), в ипотеку. Планируем погасить задолженность от продажи первой квартиры. Нужно ли получать согласие органов опеки и попечительства для продажи квартиры (17,7 кв.м.)? Спасибо за ответ

21 октября 2013 г. 13:55

Алена, Москва

Если при покупке новой квартиры вы выделили доли детям, то не нужно разрешения органа опеки для продажи комнаты(17.7 кв.м)

Перечень документов для продажи квартиры недееспособной в одном городе и покупке в другом городе.Например продажа в г. Полевском Свердловская обл. двух комнатная квартира площадью 42 кв.м и покупка жилплощиди в г. Екатеринбурге.Продажа квартиры в г.Полевском с последующей покупкой в Екатеринбурге.Опека просит нотариальное обязательство о наделении доли согласно оценочной стоимости и предварительный договор купли-продажи. Правы они и ли нет.

11 июля 2013 г. 13:19

Диана, Москва

Опека права. Эти документы требуются для получения разрешения на продажу.

Покупается квартира. В отношении квартиры хотим прописать следующие условия в брачном договоре: 1. Решение о продаже квартиры может приниматься только мужем. 2. Для продажи квартиры не требуется согласие жены. 3. В случае расторжения брака продолжают действовать те же условия из п.1 и 2 4. При продаже квартиры (в браке или после расторжения), муж самостоятелно продает квартиру, после чего выплачивает жене 50% полученной суммы. Возможны ли такие условия в договоре и, главное, насколько реально его потом оспорить со стороны жены? Идея в том, чтобы избежать проблемы при разделе, когда один хочет поделить, а другая не хочет.

7 мая 2013 г. 17:11

Егор, Москва

Считаю не нормальными и кабальными, в итоге, могут быть такие условия. Лучше сразу, при покупке оформить по 1/2 доли в квартире.

Удачи!

Генеральная доверенность на квартиру

Здравствуйте,мои вопросы заключаются в следующем:-Сколько именно необходимо создать копий доверенностей для того, чтобы впоследствии поверенный мог заключить сделку о купле-продаже квартиры без присутствия собственника ( он будет находится заграницей)?-Сможет ли поверенный по данной доверенности оформить доверенность на оформление всех необходимых бумаг для продажи квартиры на риэлторскую компанию, т.е. необходимо ли это указывать в доверенности отдельным пунктом?-Если вдруг возникнут какие-либо сложности с оформлением документов необходимых для продажи квартиры( например, сложности с БТИ при оформлении плана квартиры), сможет ли поверенный представлять интересы собственника в суде?

20 апреля 2013 г. 09:45

Ульяна, Москва

Все указанные Вами функции должны быть указаны в доверенности. Она может быть с правом передоверия и без права передоверия.Доверенность составляется в одном экземпляре. При необходимости с нее делается копия (если в какой-либо организации ее требуют).

Добрый день! Я заключила договор с риэлтором о продаже квартиры и покупки другой квартиры. Договор был заключён в феврале. Риэлтор собирал документы для продажи квартиры, выставлял квартиру на сайтах. Договор закончился в мае, квартира была не продана. Риэлтор просит снизить стоимость квартиры. Но после снижения квартира не продана (снижали 2 раза). Возможно ли расторгнуть с ней договор не заплатив её за услуги, т.к. по сути она ничего не сделала?

18 февраля 2013 г. 20:17

Арина, Санкт-Петербург

Что бы ответить на данный вопрос нужно ознакомиться с условиями договора,если договором оговорено, что Вы обязаны оплатить риэлтору за его услуги, то потребуйте от него полный отчет о работе и тех затратах который он понес исполняя Ваш поручение.
Договор купли продажи квартиры


Юридические консультации о недвижимости. Советы из практики юриста по недвижимости.


Риски при покупке залогового жилья. Консультация юриста по недвижимости


Очередь для ТВ


Проблемы при покупке квартиры в новостройке


Похожие темы:
продажа квартиры , несовершеннолетние дети , согласие органов опеки , супружеская доля , разрешение на продажу , доля в приватизированной квартире , бывшая жена , условия проживания , согласие органа опеки и попечительства , получить наследство , 1 3 доля