Нужна консультация юриста? Звоните. Мы поможем.

Москва +7 499 938 86 71
Санкт-Петербург +7 812 467 34 68
Все регионы 8 800 350 24 63


Налог на доходы

Наше СПК (сельскохозяйственный производственный кооператив) создан 01.08.2009 года в виде выделения самостоятельного юридического лица . Хозяйство действует всего 2года и 2 месяцаи к нам пришла налоговая проверка по УСН, транспортному налогу, налогу на доходы физических лиц. В праве ли налоговая инспекция проводить плановую выездную налоговую проверку если мы еще не работаем 3 года. Но имеем задолженность по налогу на доходы физических лиц. Мы знаем, что сейчас нам начислятся штрафные санкции на задолженность НДФЛ и пени. Документы для проверки мы им предоставили.

27 июня 2016 г. 08:15

Роман, Магнитогорск

Татьяна, согласно ст.89 НК РФ в рамках выездной налоговой проверки может быть проверен период, не превышающий трех календарных лет, предшествующих году, в котором вынесено решение о проведении проверки. Так что никакого нарушения нет. Налоговая имеет право провести выездную налоговую проверку за период, не превышающий трех лет.
как надо вести. бизнес в Украине. консультация юриста


Здравствуйте. Скажите пожалуйста при продаже доли в кв (деньги от продажи идут на книжку т.к. ребенок не совершеннолетний,через опекунский совет),доля в собственности менее 3 лет,нужно ли платить налог с продажи.

4 июня 2016 г. 15:45

Варвара, Курск

Налога с продажи не существует. Есть 13% налог на доходы физических лиц, который нужно платить с дохода, полученного от продажи квартиры. При этом есть 2 варианта исчисления налога:
1). Вычет с суммы продажи 1 млн. руб., а с остатка - 13%.
2). Цена продажи квартиры минус цена ее покупки, а с разницы 13% налог. Вариант выбираете сами при подаче Декларации.

У мамы и папы земельные паи в собственности 6 лет,нужно ли им платить налог с продажи этой земли(продали за 200000 тыс.рублей),и если не платить то нужно ли подавать декларацию?

2 мая 2016 г. 21:59

Софья, Курск

Вы освобождны от уплаты налога на доходы физических лиц (так называется этот налог) во- первых, Вы владели земельным участком более 3-лет, и во-вторых налоговый имущественный вычет при продаже имущества1 млн. рублей. Вы продали за стоимость менее налогового вычета. Вам даже не придет уведомление из налоговой инспекции о подаче декларации.

У меня стаж в МВД 15,5 лет. С начала я служил в ВВ МВД РФ 6,5 лет, последние 9 лет служу в полиции, своего жилья у меня нет. Могу ли я в данный момент подать документы для получения единовременной социальной выплаты для приобретения жилья , согласно Закона о социальных гарантиях сотрудников полиции, или служба в ВВ МВД сюда не входит?

1 мая 2016 г. 09:19

Арсений, Москва

Павел, в указаном Вами случае Вы можете, учитывая требования Налогового Кодекса РФ подать в бухгалтерию Вашей организациии документы,, подтверждающие приобретение жилой площади, в том числе как на всю суммму договора, так и на % по кредиту, а также ремонт...

Имущественный вычет Вам будет предоставлен и в течении 3-х лет налог на доходы при этом удержан не будет.

при возникновении вопроса Вы можете обратиться по тел.

Адвокат Овчинников Дмитрий Владимирович

Налог при покупке!

Надо ли платить налог 13% при покупке дома, квартриры, земельного участка итд.?

14 января 2016 г. 13:23

Артем, Москва

налоги в нашей стране платятся с доходов, а не с расходов. Но вот если вы приобретете недвижимость в порядке дарения и не будете с дарителем в родственных отношениях первой очереди, то придется заплатить налог на доход.Таким образом, покупая жилье, налог не платите, имеете право при подтвержденных расходах на имущественный вычет в налоговой инспекции по месту жительства ( возврат подоходного налога в определенных размерах).

В середине месяца взяла компенсацию за трудовой отпуск. Отпускные получила сразу наличкой, за вычетом подоходного налога. Наследующий месяц мне ссумировали мою зарплату и отпускные и опять со всей сумы удержали подоходный налог. Правильно ли это?

23 декабря 2015 г. 13:01

Ярослав, Махачкала


В любом случае, налог на доходы физических лиц удерживается из начисленной суммы в размере 13 % однократно. Если вы отпуск взяли в средине месяца и он заканчивается в следующем, то чась суммы отпускных переходит и на тот месяц в котором закачивается отпуск, поэтому в расчетном листке и в справке 2-НДФЛ будет стоять за этот месяц доход, а с него соответственно налог на доходы текущего месяца.

Как лучше оформить земельный участок

Моя мать имеет в собственности земельный участок. Как лучше оформить данный земельный участок на моего мужа, по договору купли-продажи или оформить дарственную. Какой вариант будет более выгодным?

20 июля 2015 г. 13:21

Андрей, Москва

для вашей мамы лучше если зять купит у нее участок.Если она вледела им более трех лет, то никто налоги платить не будет. Если оформлять договор дарения, то налог на доходы заплатит зять.Но думаю, вам лучше позвонить, т.к. наверняка у вас в вопросе отражена ситуация не полностью.

Добрый день. В 2009 году я продала квартиру, декларацию о доходах не подавала. Уехала жить в другой город. В этом году получила уведомление о необходимости заплатить налог на имущество (квартиру) за 2011, 2012, 2013 года. Через сайт госуслуг и из самого этого уведомления вижу, что кроме указанно налога за 3 года, больше других налогов не начислено. То есть, налог с продажи начислен не был. Подскажите, каков срок исковой давности на начисление налога на доходы с продажи? Может ли в настоящее время ИФНС потребовать с меня предоставление соответствующей декларации и начислить налог?

21 апреля 2015 г. 10:01

Дарья, Курск

срок прошел, ст 196 ГК РФ - 3 года

Добрый день. Ищу компанию, готовую оказать спонсорскую помощь 1-2 спортсменам для подготовки и участия в соревнованиях (не олимпийский вид спорта). В среднем годовая сумма составляет ок. 300-400 тыс. руб. на каждого спортсмена. В связи с этим возник вопрос, имеет ли компания, оказывающая подобного рода помощь какие-либо льготы по налогообложению или иные льготы? Спасибо.

18 марта 2015 г. 18:37

Василиса, Москва

Согласно части второй Налогового кодекса РФ от 5 августа 2000 г., вступившего в силу с 1 января 2001 г., при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение социальных налоговых вычетов «в сумме доходов, перечисляемых на благотворительные цели в виде денежной помощи организациям науки, культуры, образования, здравоохранения и социального обеспечения, частично или полностью финансируемым из средств соответствующих бюджетов, в размере фактически произведенных расходов, но не более 25 процентов суммы дохода, полученного в налоговом периоде» .

Здравствуйте!!! У меня следующий вопрос. В 2007 году отец купил квартиру и был ее собственником. В декабре 2010 года он оформил дарственную на меня. Я хочу продать квартиру, должна ли я платить налог на квартиру? Ведь квартира в собственности получается менее 3 лет.

6 февраля 2015 г. 12:49

Никита, Санкт-Петербург

При продаже квартиры Вы заплатите налог на доходы физ. лиц. с суммы, указанной в договоре купли-продаже превышающей 1 млн. рублей. Ст.220 Налогового кодекса РФ: при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета: в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целомрублей

Здравствуйте! Нужно ли пенсионеру по возрасту заполнять декларацию на доход который он получает один раз в год в размере 4000 рублей за пай земли, который находится в аренде в ООО и платить за это налог?

4 декабря 2014 г. 18:21

Анна, Москва

Да, Вы являетесь налогоплательщиком. В соответствии со ст.207 НК РФ налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации. В соответствии со ст.228 НК РФ исчисление и уплату налога производят физические лица - исходя из сумм вознаграждений, полученных от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных трудовых договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма или договорам аренды любого имущества, а также физические лица, получающие другие доходы, при получении которых не был удержан налог налоговыми агентами, - исходя из сумм таких доходов.

Здравствуйте. Моему мужу с предыдущего места работы прислали письмо о невозможности удержать с него налог на доходы физических лиц за 2009 год. Он уволился в мае 2009 года, а письмо вместе со справкой 2-ндфл ему прислали в феврале 2014 года. В налоговой нам сказали, что за несвоевременное предоставление декларации ему выставят штраф 1000 руб. Подскажите кто в данной ситуации должен подать уточненную налоговую декларацию, оплатить налог и штраф?

19 ноября 2014 г. 12:25

Марк, Москва

штраф нужно оспаривать - истек срок давности.
достаточно жалобы в УФНС по СК на МРИ ФНС № 1
как только придет требование - пишите жалобу, приложите копии письма и конверта....

Здравствуйте! У меня вопрос по налогу на прибыль от продажи автомобиля менее 3х лет в собственности. Купили автомобиль в кредит за 530 тыс руб. В этом году по сложившимся обстоятельствам пришлось авто продать за 400 тыс руб. Кредит погашен полностью. Сейчас мне сказали, что я должна заплатить налог на прибыль с суммы 150 тыс (400-250). Так как я не могу представить чек на сумму покупки этого автомобиля. У меня чек только на 180 тыс и остальная сумма квитанции по оплате кредита. Продажа была вынужденной и сейчас у меня нет возможности оплатить налог. Подскажите пожалуйста, как мне быть в данной ситуации. Заранее благодарна за ответ. С уважением Вероника

13 октября 2014 г. 19:41

Дмитрий, Москва

Налог с дохода составляетруб.руб. - налоговый вычет, а с остальной суммы13% -налог на доходы физических лиц, который Вы обязаны уплатить после подачи налоговой декларации о доходах, полученных за год. Декларация подается в налоговую по месту жительства до 30.03.2014.

В 2008 году мы купили квартиру. Договор купли -продажи был заключен 06 марта 2008 года, А Свидетельство о государственной регистрации права было выдано 04 апреля 2008 года. Сейчас появилась потребность продать этк квартиру. По Законодательству РФ если мы владели квартирой в течение трех лет, то при продаже мы освобождаемся от уплаты налога с продажи.В этой связи очень нужна Ваша квалифицированная консультация, за которую заранее Вам спасибо.

29 августа 2014 г. 13:15

Софья, Санкт-Петербург


При продаже квартиры налог с продаж не взимается, т.к. такого налога не существует. Вы вероятно имели ввиду льготя по налогу на доходы физических лиц. Если квартира находилась у Вас в собственности ( с даты получения свидетельства о праве собственности) менее 3 лет, при продаже квартиры из полученного дохода освобождается 1 миллион рублей, с оставшегося дохода взимается 13% налог на доходы физических лиц.

Баранникова Татьяна Николаевна

У меня оклад 7000 руб. вычитается ли с него налог 13% или нет-а то мой работодатель вычитает.прав ли он.это очень важно тк я ухожу в декректный отпуск

21 мая 2014 г. 18:33

Анастасия, Калининград

Здравствуйтк, Аля!
Согласно положениям гл. 23 "Налог на доходы физических лиц" части второй Налогового кодекса РФ вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу (в том числе и выплаченное в минимальном размере) является объектом обложения налогом на доходы физических лиц по ставке 13%.

С уважением Любовь.

Я -физ. лицо. Сдаю свой автомобиль в аренду ООО. В справке 2ндфл, которую они мне выдали, указано, что с суммы аренды уплачены налоги. Нужно ли мне подавать декларацию о доходах 3ндфл?

20 мая 2014 г. 19:49

Арина, Санкт-Петербург

Вопрос, Вы сдаете свой автомобиль как физическое лицо?
В любом случае, ООО выступило как налоговый агент, удержало с Вас НДФЛ в размере 13% и перечислило его в бюджет. В любом случае, Вам по истечении календарного года, (следующий год за годом, в котором Вы получили доход), придется подать в налоговую инспекцию по месту своего нахождения декларацию ,по форме 3-НДФЛ.В подтверждение уплаты налога на доходы физических лиц, Вы приложите справку по форме 2-НДФЛ.

У меня двое детей до 16 лет и зарплата ниже 7000т.рублей

1 мая 2014 г. 19:19

Роман, Ульяновск

При любом раскладе - налог на доходы - 13%.
С Вашей заработной платы должны вычитать 2800 руб. (по 1400 на каждого ребенка), а с оставшейся суммы удерживать 13%.
х13% = 546 руб. - размер подоходного налога

Если Вы одинокая мать, то вычет удваивается (за счет этого налог становится ещё меньше).

6454 руб. на руки.

Но вычет на детей Вам будут делать в том случае, если вы принесли свидетельства детей и написали об этом заявление.

Всего доброго.

Добрый день, уважаемые юристы! Я продаю долю 1\2 в 1 к. квартире своей бывшей супруге, которая сейчас там проживает и владеет другой 1\2 долей. Квартиру мы разделили осенью 2010 года на основании соглашения о разделе. До этого квартира являлась моей собственностью с 2003 года. Договорились о стоимости lдоли в 1 150 тыс. руб. Обязан ли я в случае продажи своей доли заплатить налог 13%. Благодарю за ответ.

6 апреля 2014 г. 16:53

Максим, Москва


Обязанности платить налог на доход у вас нет, поскольку недвижимость находилась в вашей собственности более трёх лет. Ст. 217 пп. 17.1) Налогового кодекса РФ.

Пенсионер вступил в наследство после смерти сестры. оформил все документы и примерно через пол года после вступления в право собственности продал квартиру. Должен ли он платить какие-либо налоги в связи с продажей недвижимости? стоимость квартиры до миллиона рублей. Спасибо.

6 апреля 2014 г. 16:31

Роман, Москва

Должен уплатить налог на доходы физических лиц, так как в соответствии со ст.208 НК облагается указанным налогом доходы от реализации недвижимого имущества, находящегося в РФ. От налогообложения не освобождается, так как квартира находилась в собственности налогоплательщика менее 3 лет.

Нужно ли платить налог на дарение?

Здравствуйте, уважаемые юристы! Я хотел бы задать вам вопрос. Я приобрел квартиру через ипотеку. Задолжность погасил полностью и собираюсь снимать обременение. Хочу оформить дарственную на мать. Скажите, нужно ли мне оплачивать налог на дарение? И если да, то какова его сумма? С какими трудностями я могу столкнуться с оформлением квартиры?Зарание благодарен. Артем.

22 марта 2014 г. 09:07

Екатерина, Иркутск

если сын дарит матери, то налог на доходы не оплачивается.
Никаких трудностей при оформлении сделки нет. Договор составляется в простой письменной форме, обычно это можно сделать у юристов, которые работают при отделениях регистрационной службы (УФРС), прилагаются необходимые документы и все сдается на регистрацию. Через месяц у квартиры будет новый собственик.

Здравствуйте! Купил дом в 2007 году. Могу-ли я вернуть подоходный налог 13 % через налоговую? Справки с работы нужны за какой период?

14 октября 2013 г. 14:21

Тимофей, Москва

Вы вправе вернуть налог на доходы физических лиц за 2008,2009,2010г. Для этого вам необходимо заполнить и подать налоговые декларации в налоговую инспекцию, в которой вы состоите на учете как налогоплательщик, вам необходимы будут справки 2-НДФЛ с работы за указанные периоды, документы подтверждающие право собственности ( свидетельство о государственной регистрации), а также документы, подтверждающие ваши расходы на покупку дома ( договор купли-продажи, расписки о получении денег и т.д.). Вернуть вы будите вправе 13% от полученного в конкретном году дохода(эту сумму работодатель у вас удерживал и перечислял государству).

7 декабря 2011 я подписала соглашение о расторжении трудового договора. 10 февраля 2012 был последний рабочий день.п.4 Соглашения гласит: Увольнение Работника производится с выплатой помимо всех сумм,причитающихся работнику от работодателя,в соответствии с Трудовым кодексом РФ: - с выплатой суммы в размере.... до 20 февраля (включительно),в том числе налог на доходы физических лиц, и иных выплат в пределах,установленных законодательством РФ,за минусом суммы аванса полученного Работником и не возвращенного к моменту расторжения договора. На сегодняшний день (17 февраля) денег не перечислено. Что делать,если 20 февраля денег так и не перечислят?

5 июля 2013 г. 19:05

Кирилл, Москва

Признать увольнение не состоявшимся и восстановиться на работе взыскав вынужденный прогул.

В газете Санкт-Петербургские ведомости за 5 июня 2013 года в рубрике Мы ответим на ваши вопросы сообщается, что при продаже недвижимости, находящейся в собственности гражданина более трех лет, он освобождается от налога на доходы физических лиц. При этом утверждается, что стоит побеспокоиться - подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Возникает вопрос, обязан ли в данном случае гражданин подавать декларацию. Ведь в Налоговом Кодексе РФ часть 1, Глава 13, Статья 80, пункт 1 сказано, что налоговая декларация подается по налогу, подлежащему уплате. Имеется ли по этому поводу официальное разъяснение?

17 июня 2013 г. 11:05

Роман, Москва

Декларацию подавать не нужно
Письмо ФНС России в письме от 06.04.2012 г. № ЕД-3-3/1166@.

Купила квартиру в 2010 году, находилась в декретном отпуске, в 2011 вышла на работу. Могу ли я подать заявление на налоговый вычет?

21 мая 2013 г. 16:19

Марк, Москва

Получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры вы можете в течение трех лет с года приобретения жилья. Годом приобретения жилья считается год, в котором вы получили свидетельство о регистрации права собственности на квартиру или комнату. Подавать документы в налоговую инспекцию или работодателю вы можете в любое время в течение трех лет.
Вы приобрели квартиру в 2010 году. В таком случае вы можете обратиться в налоговую инспекцию за предоставлением налогового вычета в 2011, 2012, 2013 годах и возвратом подоходного налога.
Если вы пропустили трехлетний срок подачи пакета документов на получение налогового вычета в связи с покупкой квартиры, тогда вы имеете право обратиться с исковым заявлением о возврате излишне уплаченной суммы налога на доходы физических лиц в суд в порядке, установленном гражданским законодательством РФ.

Подскажите пожалуйста. При продаже недвижимости ( в собственности менее 3 лет) с какой суммы не берется налог? С одного или двух миллионов?

25 апреля 2013 г. 11:29

Софья, Махачкала

Вы продали недвижимость, получили прибыль, с которой должен быть уплачен подоходный налог 13% (Налоговый Кодекс, ст.208, 209, 224). Если вы владеете недвижимостью менее трех лет и продаете ее, то вы платите налог с суммы, превышающей 1 млн. рублей. Если же вы владеете недвижимостью более трех лет, вы вообще не платите налог на доходы со всей суммы покупки (с января 2010 года продавцы недвижимого имущества, которое принадлежало им не менее трех лет, освобождены от подачи декларации, эти доходы не подлежат налогообложению, налоговую декларацию заполнять не нужно. Эти изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 01.01.2009г.).

Дарение земельного участка

Хочу купить земельный участок, продавец настаивает на договоре дарения.Смогут ли родственники продавца в дальнейшем оспорить договор дарения и в каких случаях и смогу ли я продать этот участок после оформления договора дарения?

21 февраля 2013 г. 17:13

Максим, Санкт-Петербург

договор дарения означает для вас оплату подоходного налога в размере 13% от кадастровой стоимости земельного участка, т.к. продавец и покупатель не являются родственниками первой очереди. Оспорить можно любой договор, в том числе и дарения. Продать свой участок вы сможете на следующий день после приобретения на него права собственности по любому из предусмотренных законом видов договров по отчуждению недвижимости (купля-продажа, дарение,обмен,наследство).Если вы будете продавать свой участок, владея им менее трех лет, вам как продавцу, предется заплатить налог на доходы в размере 13% от суммы договора, либо занижать ее до определенной суммы ( если это позволит кадастровая стоимость данного земельного участка).

Добрый день. Дедушка оформляет на меня дарственную, являюсь его внучкой по матери. Надо ли мне платить налог на квартиру. И какие документы,подтверждающие родство надо будет предоставить при регистрации. Спасибо.

15 февраля 2013 г. 22:59

Ульяна, Москва

как близкий родственник дарителя (по семейному законодательству) Вы освобождаетесь от улаты налога на доходы физического лица ( речь идет о 13 % от договора дарения), но в дальнейшем будете платить налог на имущество. При регистрации договора в Росреестре, документы, подтверждающие родство не требуют.

Здравствуйте. Объясните, пожалуйста, уволилась с работы, получила справку по форме 2-НДФЛ за 2011 год (с января по сентябрь вкл.), сумма указанная там - больше, чем перечисленная на мою банковскую зарплатную карту (получила справку в банке). Зарплату получала только через карту, других выплат (наличными и т.д.) - не было. При получении зарплаты не всегда расписываемся в табелях. Корешки есть, правда не все, но там я ничего не понимаю. Как быть - выплатят разницу мне или как-только узнают от меня скажут, что справку неправильно выдали.

12 февраля 2013 г. 14:19

Марк, Новокузнецк

Если Вы имеете ввиду сумму, указанную в левой стороне справки, то это сумма указывается без удержания налога на доходы физических лиц. Соответственно она и будет больше той, чем Вам перечисляли, за вычетом налога, на карточку.
При наличии расхождений, Вы вправе претендовать на тот размер заработной платы, который установлен трудовым договором.

Здравствуйте . Я являюсь частным предпринимателем , при покупке квартиры мне отказали в возврате 13 процентов , т.к. я не плачу подоходный налог , но я ведь плачу свои налоги и они намного больше.

16 января 2013 г. 19:11

Матвей, Санкт-Петербург

Согласно пункту 24 статьи 217 НК РФ доходы, получаемые индивидуальными предпринимателями от осуществления ими тех видов деятельности, по которым они являются плательщиками единого налога на вмененный доход, а также при налогообложении которых применяется упрощенная система налогообложения, не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Таким образом, к доходам, по которым индивидуальный предприниматель уплачивает единый налог на вмененный доход, а также к доходам, при налогообложении которых применяется упрощенная система налогообложения, имущественные вычеты и социальные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц не применяются.

Продали свою ипотечнуюквартиру за 1350000р. . добавили мат капитал и купили более просторую. У нас 3 детей. Освобождаемся мы от подох. налога с продажи? Говорят есть такой закон.

14 января 2013 г. 09:37

Диана, Москва

Налог на доходы нужно платить и многодетным семьям тоже. Тем более, что налог платит не семья, а конкретный гражданин. В Вашем случае, важно знать не сколько у Вас детей, а сколько лет квартира которую продали была в Вашей собственности (?) Если более трех, то ничего платить не нужно. И не нужно подавать декларацию о доходах.
как надо отвечать на запросы налоговой в 2015 году – консультация адвоката


когда кража не считается преступлением. консультация адвоката


Очередь для ТВ


Посмотреть позже


проверка УБЭП консультация адвоката


Похожие темы:
первая очередь , хотим оформить дарственную , оформление квартиры , договор - дарения , нет договора , оформить дарственную , налог платить , в собственность земельный участок , по договору купли - продажи , в собственности , оформление сделки